Nowe podmioty zobowiązane do zgłoszenia do CRBR

31 października został rozszerzony katalog podmiotów, które są zobowiązane do zgłaszania informacji o beneficjentach rzeczywistych do CRBR. Nowe obowiązki dotyczą m.in. spółdzielni, spółek partnerskich, fundacji i stowarzyszeń.

Więcej o Centralnym Rejestrze Beneficjentów Rzeczywistych pisaliśmy już tutaj.

Czym jest CRBR i kto jest beneficjentem rzeczywistym?

Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych (CRBR) to elektroniczny system prowadzony przez Ministerstwo Finansów, który gromadzi dane o beneficjentach rzeczywistych. Są to osoby fizyczne, które sprawują bezpośrednią kontrolę nad podmiotami gospodarczymi, w tym spółkami prawa handlowego.

Problem z wyznaczeniem beneficjenta rzeczywistego?

Jeśli podczas zgłoszenia do CRBR nie można jednoznacznie wskazać beneficjenta rzeczywistego, to należy zgłosić osobę lub osoby zajmujące wyższe stanowisko kierownicze.

Kto musi zgłosić się do CRBR od 31 października 2021 r.?

Dotychczas obowiązująca lista podmiotów zobowiązanych do przekazywania informacji do CRBR została rozszerzona o:

• spółki partnerskie,
• europejskie zgrupowania interesów gospodarczych,
• spółki europejskie,
• spółdzielnie,
• spółdzielnie europejskie,
• stowarzyszenia podlegające wpisowi do Krajowego Rejestru Sądowego,
• fundacje,
• trusty, których powiernicy lub osoby zajmujące stanowiska równoważne mają miejsce zamieszkania lub siedzibę na terytorium RP lub nawiązują stosunki gospodarcze lub nabywają nieruchomość na terytorium RP w imieniu lub na rzecz trustu.

Do kiedy należy dokonać zgłoszenia?

• Wymienione wyżej podmioty wpisane do KRS przed dniem 31 października 2021 r. muszą zgłosić beneficjentów rzeczywistych do CRBR najpóźniej do 31 stycznia 2022 r.
• Z kolei dla podmiotów, które dokonają wpisu do KRS po 30 października 2021 r. termin na dokonanie zgłoszenia do CRBR wynosi 7 dni od uzyskania wpisu do KRS.
• Terminy te stosuje się odpowiednio pod warunkiem spełnienia warunków określonych powyżej również dla trustów.

Kara za niedokonanie zgłoszenia?

Za niedopełnienie obowiązku zgłoszenia beneficjenta rzeczywistego w wyznaczonych terminach oraz za podanie nieprawdziwych danych grozi kara pieniężnej do wysokości 1 mln zł.

Zgłoszenie- jak go dokonać?

Zgłoszenia można dokonać bezpłatnie za pośrednictwem strony Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych.

Zgłoszenie można podpisać profilem zaufanym lub podpisem kwalifikowanym.

Uwaga!

Zgłoszenia do CRBR może dokonać tylko osoba wskazana do reprezentacji podmiotu na podstawie umowy spółki lub statutu.

Nie można zgłosić tego przez pełnomocnika.

Potrzebujesz pomocy?

Skontaktuj się z nami, nasz specjalista chętnie udzieli Ci więcej informacji:

[email protected]

Podstawa prawna:
– art. 58 ustawy z 1.03.2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (Dz.U. z 2021 r. poz. 1132 ze zm.).

Źródło grafiki:
https://www.podatki.gov.pl/crbr/

Udostępnij:

Udostępnij na Facebooku Udostępnij na X Udostępnij na LinkedIn