AML dla biur rachunkowych

Drodzy Klienci,

dbając o partnerskie relacje, dzielimy się informacją na temat dodatkowych obowiązków, które nakłada na nas ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Głównym celem AML (Anti-Money Laundering) jest zabezpieczenie globalnego systemu finansowego przed wykorzystaniem go do celów niezgodnych z prawem.

Od 31.07.2021 do katalogu podmiotów, które zobowiązane są monitorować przejrzystość operacji gospodarczych dołączą także biura rachunkowe.

Co to oznacza? Będziemy musieli weryfikować, czy Klienci JWW działają transparentnie i bliżej przyglądać się takim działaniom, jak m.in.:

• tworzenie podmiotów o skomplikowanej strukturze organizacyjnej i trudnym do ustalenia źródle finansowania,
• zarządzanie rachunkami bankowymi i tworzenie kont o niewiadomym lub niejasnym przeznaczeniu, w tym wykorzystywanie walut wirtualnych,
• unikanie płacenia podatków oraz innych danin publicznoprawnych,
• ukrywanie źródeł pochodzenia pieniędzy lub innych wartości majątkowych,
• dokonywanie darowizn, dotacji, przysporzeń majątkowych w sposób budzący wątpliwości.

W przypadku podejrzenia występowania nieprawidłowości, jesteśmy zobowiązani do zadawania pytań i uzyskania dodatkowych informacji. Mogą one dotyczyć na przykład charakteru stosunków gospodarczych, beneficjenta rzeczywistego, okoliczności transakcji czy źródła pochodzenia wartości majątkowych. Niedopełnienie obowiązków wynikających z AML podlega karze pieniężnej do wysokości nawet do 1 000 000 euro.

Jako biuro rachunkowe mamy obowiązek przechowywać  dokumenty wykorzystane do oceny ryzyka przez 5 lat. Okres ten liczony jest od pierwszego dnia roku następującego po roku przeprowadzenia analiz.

Mamy nadzieję, że nasza współpraca w zakresie procedury AML będzie owocna. Liczymy, że  ewentualne dodatkowe pytania z naszej strony spotkają się z Państwa zrozumieniem.

W przypadku jakichkolwiek niejasności prosimy o bezpośredni kontakt: [email protected]

Podstawy prawne:

• Ustawa z dnia 1 marca 2018r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Dz. U. z 2018r., poz. 723, ze zm.)

• Dyrektywa Parlamentu Europejskiego I Rady (UE)2015/849 z dnia 20 maja 2015r. w sprawie zapobiegania wykorzystywaniu systemu finansowego do prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu, zmieniająca rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr648/2012 i uchylająca dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2005/60/WE oraz dyrektywę Komisji 2006/70/WE– tzw. Dyrektywa AML.

Udostępnij:

Udostępnij na Facebooku Udostępnij na X Udostępnij na LinkedIn